小比生活記事本

今年農曆年時間來得早，剛過完新曆年，轉眼就可以領年終獎金。但受景氣降溫影響，大多數企業的紅包或多或少都縮水了，因此更要妥善規劃年終獎金及薪水，惟有聰明用錢、智慧理財，才能為新的一年打下好基礎。

年終時，百貨公司或大商場推出的各式各樣折扣，對你我都是難以拒絕的誘惑，一不小心，年終獎金就在信用卡刷啊刷的動作中消耗殆盡。正所謂「萬丈高樓平地起」，ING安泰人壽表示，財富絕對是由良好的理財習慣累積而成，年終獎金的運用不妨把握六大原則。

原則一：前債先清，好運跟進

就中國人的傳統習慣來說，欠錢可不能欠過年，否則來年可要倒大楣的。

因此，手邊若是還有債務未清，不管是現金卡、信用卡、小額信貸或汽車貸款，因利率較高，應視為年終獎金用途的首選，以減輕利息負擔，才能過個無債一身輕的農曆年，再不濟也能減輕年後繼續繳利息的壓力。

原則二：預留短期應付費用

以一般小家庭而言，放完快樂的春節假期，緊接而來的就是子女開學的學雜費、班費、書籍費等，接下來5月還得繳所得稅。由於這兩筆支出金額都不小，再加上時間頗為接近，最好是從年終獎金中先預留部分資金運用。

在尚未繳款之前，這筆錢可先行投資，但不宜進行風險太高的投資，最好選擇較保守的債券基金、類貨幣基金或銀行存款為佳。

原則三：持續投資，財富加碼

每個人心中都有些短期計劃，不管是出國旅遊或是在職進修，因大多是希望在短期內可實現的願望，由於時間短，對平時每月所剩不多的人來說，想再多攢些錢來實現願望，能力實在有限。

此時，年終獎金或單筆不定期的業績獎金就成最佳救火隊，可提撥一部分為單筆投資的資金，趁著股市回春或進軍海外投資市場，如新興市場或最近新流行的「新鑽11國」，有機會獲得不錯的投資報酬率。不過，單筆投資相對風險較高，因此，消費者可依照自己的投資屬性及市場狀況來決定投資的方式。

原則四：做善事回饋又節稅

雖然台灣已稱得上是富足社會，但終究在社會邊緣還是有些等待幫助的人。這幾年，公益彩券發行讓大家多了做善事的管道，但若趁著團圓佳節，直接捐贈公益團體，還能有節稅的好處，因為捐款收據可以在隔年報稅時當做列舉扣除額，助人益己，一舉兩得。

原則五：紅包禮金，加強控管

過年期間，包紅包給晚輩或長輩，或獎賞下屬都是免不了的禮俗。若能「兩免」，自然是最棒！若是省不了，或想表達一些心意，讓大家沾沾喜氣，金額大小還是得量力而為，可千萬不要打腫臉充胖子喲！

原則六：檢視保單，眷顧全家

農曆過年是檢視保單的好時機，難得的長假期不妨將全家人的保單拿出來好好檢視一番。

一般而言，保單檢視內容包括：壽險保額是否能保障家人的長期需要？保障期限是否需要延長？保障項目是否周全？是否涵括住院醫療、手術津貼、癌症保障、失能及保費豁免保險…。如果在過去這一年結婚、生子、轉換工作、薪資調整等，亦須將改變因素一併考量在全家人的保險保障清單中。

長榮海運今年的員工年終獎金多達11個月，中華電信也有五個月，你的獎金或許沒他們多，但是聚沙成塔的效果卻不容忽視，這點連被譽為本世紀最聰明的人─愛因斯坦都不得不承認「世界上最強大的力量是複利」。

摩根富林明投信就曾計算過，小英21歲時開始投資，每月投入5,000元，若平均報酬率12%，做了六年就停止，這筆錢累積到60歲時可達2,570萬元；反觀男友小華，27歲才開始投資，同樣是每月5,000元、報酬率12%，每個月持續投資到60歲時，才能累積到2,584萬元，相當於花了34年才能追上只早做6年的績效。由此可見，小錢透過持續投資所累積的驚人效果，創造財富的要點不再於你投入多少錢，還在於你是否努力執行、選對正確商品。