小比生活記事本

要如何存退休後的老本，早已成為熱門理財話題。隨著國人餘命不斷增加及物價上漲，可保本保息，或具「活的越久、領的越多」的保險年金商品買氣因此直線上升。隨著有年金概念的保險商品種類越來越多，建議民眾還是要根據本身風險承受度來選擇，才能提高投資理財的效益！

　一般據年金保險累積期間的利率變動，可分為「固定利率年金」、「利率變動型年金」及「變額年金」。

　專家建議，無法確切評估本身風險承受度的民眾，不妨根據本身距離退休的時間（尚有幾年），以及手頭的資金狀況來選擇合適的年金商品。

　例如，固定利率年金的保單預定利率是固定的，不管保險公司投資狀況如何，保戶都可按保單約定，每期領到固定金額的年金給付，常用於躉繳即期年金險，即保戶繳一大筆錢，隔年起即可按時分批領回，但由於保費相當高，較適合有錢並且即將退休的五十至六十歲者購買。

　利率變動型年金則在保單價值累積期間，按照保險公司的宣告利率累積年金，因此利率水準通常會影響消費者採用利變型年金規劃退休的意願。

　不過，須特別留意的是，即使未來該類商品的利率上限取消，各家保險公司在附加費用率與解約費用率上還是有所差距，對於這種長期的理財計畫，民眾不應將眼光完全集中在利率的比較上，其他費用率的一併考量，才應該是首要之處。

　另外屬於投資型保單一種的變額年金，其保單價值會因投資標的績效而變動，風險雖可能比利變型年金高一些，但收益率也可能較高，適合距離退休時間還有十年左右的四十至五十歲者。

　若是屬於三十歲左右的年輕族群，由於可累積退休金的時間較長，可忍受的風險較高，若將全數的資金購買年金險就可能過於保守，因此壽險專家多建議以變額萬能保險（投資型保單）為主要規劃工具。

　年輕時用投資型保單累積退休金，退休時再購買一個適合當時市場利率的躉繳即期年金，將較一開始即購買年金險能更快累積資產。